Al solicitar un crédito, es de gran importancia conocer el monto exacto de cada cuota, porque eso ayuda a los prestatarios a planificar su economía.
Para esto sirve la tabla de amortización, pues es un recurso que desglosa la manera en que se distribuyen los pagos entre el capital, los intereses y el saldo pendiente; es una herramienta que da un mayor control sobre la deuda y que además ayuda a evaluar cambios en las condiciones del financiamiento con el propósito de decidir mejor.
El contenido que te presentamos hoy en Facturama, está enfocado en explicarte a detalle lo que es una tabla de amortización y cómo beneficia a tus finanzas el conocerla a profundidad.
¿Qué es una tabla de amortización?
Su definición es muy sencilla: es un documento que te muestra la evolución de un préstamo durante el plazo acordado; en específico, es una tabla organizada en columnas que muestran los elementos del crédito, como el número de periodo, la fecha de pago, la cuota, los intereses, la amortización y el saldo.
En otras palabras, es la parte del pago que se destina a reducir la suma del capital de la deuda. Por otro lado, los intereses representan el costo de utilizar el dinero prestado. Vayamos a un ejemplo para entender mejor.
¿Cómo se ve esto en la práctica?
Por ejemplo, si una persona tiene un préstamo de $50,000, en su tabla de amortización se puede mostrar que en el primer periodo realiza un pago de $2,000. Una parte de esa cantidad corresponde al pago de intereses y otra a la amortización del capital.
Después del pago, el saldo disminuye y sirve como base para calcular los siguientes intereses. La tabla también puede incluir la fecha del pago, el monto de la cuota y otros conceptos, como seguros o comisiones; sin embargo, eso ya depende de las condiciones del crédito.
¿Cuáles son los componentes de una tabla de amortización?
La tabla de amortización tiene principalmente 5 componentes: periodo, cuota, interés, amortización y saldo.
- Periodo indica los lapsos en los que se realizan los pagos, por ejemplo, meses.
- La cuota es el monto total que debe cubrirse en cada periodo.
- La amortización es la cantidad de esa cuota que reduce el capital.
- Los intereses corresponden al costo del financiamiento.
- El saldo muestra cuánto queda pendiente después de cada pago.
Por esa razón, es fundamental revisar esta columna; permite saber cómo evoluciona la deuda durante todo el proceso.
Una tabla de amortización también puede mostrar el número de pago, la fecha correspondiente y el monto total. En algunos productos de financiamiento se ven columnas adicionales para algunos seguros, impuestos y también para comisiones.
Un caso muy común que quizá ya hayas visto es el de BBVA, que muestra en sus tablas conceptos como saldo insoluto, pagos a capital, intereses y mensualidad total, dependiendo del tipo de crédito.
¿Cómo calcular la tabla de amortización?
Para hacer una tabla de amortización se necesitan datos como el monto del préstamo, la tasa de interés, el plazo y la frecuencia de pago; ahora bien, en un esquema de pagos fijos, la cuota se determina considerando el monto, la tasa y el número de periodos.
Posteriormente, para cada periodo, los intereses se van a calcular sobre el saldo pendiente. No es tan complicado de aplicar y de entender el proceso cuando nos apoyamos en la siguiente fórmula:
Interés del periodo = saldo pendiente × tasa de interés del periodo
Después:
Amortización = pago − intereses
Y finalmente:
Nuevo saldo = saldo anterior − amortización
De esa manera funciona la amortización, ya que conforme se realizan los pagos, el saldo disminuye y, si las condiciones del crédito se mantienen, también disminuye la cantidad destinada a intereses. Al principio del préstamo, una mayor parte de la cuota suele dirigirse a intereses; pero conforme avanza el periodo, aumenta el abono a capital.
La tabla de amortización debe terminar con un saldo de cero cuando se cumplen todas las condiciones del financiamiento. Los pagos adicionales al capital pueden reducir el porcentaje de intereses a futuro, aunque es importante revisar primero los términos del contrato.
Lleva un mejor control de tus finanzas
Conocer cómo funciona una tabla de amortización permite entender cuánto estás pagando realmente por un crédito y cómo evoluciona la deuda con cada pago. Tener esta información a la mano te brinda una mejor planeación financiera y además podrás tomar decisiones más fácilmente, sobre todo cuando el financiamiento forma parte de las operaciones de una empresa al buscar una solución crediticia.
Pero el control financiero de un negocio no termina en conocer sus crédito;, recuerda que también es importante mantener organizados los ingresos, gastos y comprobantes de las operaciones que se realizan diariamente, así que contar con herramientas que faciliten estos procesos puede ahorrarte tiempo y ayudarte a mantener la información de tu empresa en orden.
Con Facturama puedes emitir y administrar tus facturas electrónicas de manera sencilla, además de llevar el control de tus comprobantes desde una misma plataforma. Así, mientras una tabla de amortización te ayuda a entender la evolución de tus créditos, una buena administración de tu facturación es un apoyo para mantener en orden las operaciones de tu negocio.
